近期，萧山区商务局对萧山粮食购销有限责任公司开展内部审计，在审计过程中发现萧山粮食购销公司十分重视加强企业内部管理，在内部控制方面做了大量工作，并取得了较好的工作成效。

一是重视建立健全内控制度，制订了一整套符合业务发展需要的规章制度，包括人员岗位职责和各项管理制度，并将其编制成《企业规范化管理制度汇编》下发职工，人手一册，在实际工作中加以贯彻落实。

二是粮食收储、加工和轮换各环节凭证流转程序合理，相关人员签字到位，职责明确，并设有相应的台账，进出仓等比较规范。

三是严格执行粮食收储资金封闭运行政策，粮食购销资金实行专户管理，货物结算“钱货两清”，货款回笼率100%，没有发生收购资金脱节、挤占挪用及其他违规现象。

四是加强了财务管理，严格执行公司《财务管理制度》、《资金管理制度》、《内部会计管理制度》、《财产管理制度》和《成本费用管理制度》等相关财务管理方面的制度，因业务需要新购置设备和进行固定资产大修等做到严格审批并通过招投标程序进行采购或确定施工单位。（杭州市萧山区审计局 盛良）