人民银行舟山市中心支行坚持行、科两级风险点管理模式的框架，以行级风险控制为重点，以科室自评为基础，“四个结合”做好全行年度内控风险综合评价。

一是结合本级专项审计项目，跟踪行级风险点的涉及问题整改。评价有针对性地选择印章及介绍信管理制度执行情况专项审计及货币发行管理专项审计发现的问题，重点对中支机关职能部门印章未按规定由中支办公室统一刻制及印章交接管理不够规范等问题的整改情况进行跟踪检查。

二是结合历史内控评价发现，关注上年未整改问题。针对2010年度内控评价中反映的问题，根据实际情况进行选择性回访，重点对“发行基金安全管理”及“调拨押运管理”中应该整改而仍未整改的问题，向相关部门负责人详细了解情况，并在今年的评价报告中予以重点反映。

三是结合日常掌握风险信息，客观反映行级风险点存在问题。评价中，针对保卫部门日常反映的调拨押运中存在的问题，深入剖析《浙江省人民银行人民币发行基金押运安全管理实施细则》等制度，实地了解调拨押运情况的基础上，客观评价行级风险点“枪支弹药管理”存在的问题。

四是结合内控评估作用发挥，及时提醒过程发现的其他风险。在评价资料收集过程中，对各部门应急演练开展、业务运行、检查情况反映等各类资料中反映的、存在较大风险的其他问题，认真核对、及时反映，提示风险。

“四个结合”的内控评价模式，从各方面反映了存在的风险隐患，进一步确保了“内控不留死角”的工作理念，更好地体现了内审服务的增值作用。(人民银行舟山市中心支行内审科)