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CIA/CCSA/CRMA年检手册(2020年)

2020-09-11 22:37:37

开始年检流程前持证人员应当了解的信息


1. 年检要求

为规范职业资格持证人员的后续教育和年检,国际内部审计师协会(IIA)职业资格委员会(PCB)制定并颁布了《后续职业教育政策》(以下简称《政策》),作为持证人员参加后续教育并报告后续教育学时(即年检)的指导性文件。《政策》的内容包括年度报告要求、取得后续教育学时的途径、年检程序、学时的抽查等,建议持证人员在开始年检前下载并仔细阅读《政策》。

后续职业教育政策.pdf


(1) 年检开始时间

已取得CIA/CCSA/CRMA资格的持证人员,需每年参加后续教育并直接向IIA报告,进行年检并缴纳年检费。

考生在达成全部认证要求取得证书后,IIA会赠送一定的学时数,因此在一般情况下,达成认证要求的当年和接下来一年不用参加后续教育和进行年检,从达成认证要求后(含当年)的第年开始按年度进行正常的后续教育和年检。

①2016年第四次机考(2016年12月考试)(含)以后取得证书的持证人员,中国内部审计协会官网发布的当期领取证书公告中会注明首次进行后续教育和年检的时间。

②持证人员还可以通过CCMS主页显示的“报告周期开始日期”和“报告周期结束日期”判断何时参加年检,如下图所示:

年检3.png

以证书为“活动”状态为例,“报告周期开始日期”和“报告周期结束日期”显示的年份意味着持证人员需要在该年度内完成后续教育和年检(图中范例为2020年),“报告周期结束日期”(一般为该年度的12月31日)代表了该年度的后续教育和年检需要在该日期前完成。

特别说明:2020年3月,IIA对认证考生管理系统(CCMS)进行了全面升级,升级后的系统全年开放年检功能(即CPE报告),持证人员可以在全年任何时间完成当前年度的年检(或补做上一年度的年检),并允许持证人员提前完成以后年度的年检。但由于完成年检后,有可能会被抽查后续教育学时,上传学时取得时间应属于年检年度(如在2020年提前进行2021年年检,上传学时证明的取得时间应为2021年),因此建议持证人员仍然按年度参加后续教育和进行年检。


(2) 年检学时要求

持证人员每年需要的获得的后续教育学时数取决于持有的职业资格的类型,以及持证人员是否从业,具体见下表。

报告状态

说明

CIA学时标准

CCSA和CRMA学时标准

从业

从事内部审计及相关工作

40

20

非从业

不从事内部审计或相关工作

20

10

是否从业由持证人员根据自身实际情况判断。如果在一个年度内岗位发生了变化,只要从事内部审计相关工作的时间大于六个月,则在报告当前年度后续教育情况时,应选择“从业”。

同时持有CIA和上述其他证书的持证人员,在CCSA和CRMA所获得的后续教育学时数可以用于CIA所需的学时数。换句话说,如果一个从业的持证人员同时持有CIA和CCSA,并且完成了40小时与内部审计和内部控制相关的培训,就同时满足了CIA和CCSA的后续教育学时要求。

 

2. IIA认证考生管理系统(CCMS,即年检系统)


(1) CCMS简介

考生进行年检的系统为“IIA认证考生管理系统”(Certification Candidate Management System,简称CCMS),该系统是IIA为资格考试项目开发的管理系统,主要用于IIA全球考试项目的报考、审核、预约、管理及证书年检等。


(2) 浏览器的选择

在使用CCMS时,建议选择Microsoft Edge、谷歌(Google Chrome)或火狐(Firefox)等浏览器,系统不支持已停止更新的IE浏览器(包括基于IE内核的浏览器,如QQ、360、搜狗等浏览器)。


(3) 如何登录CCMS和完善个人信息

2020年3月,IIA对CCMS进行了重大升级。新系统上线以后,所有在原CCMS中已经拥有账户(包括2016年以前通过纸笔考试取得CIA/CCSA资格或免试申请获得CRMA资格)的持证人员,都需要对其账户进行验证,重置密码后,方可登录升级后的CCMS。登录升级前CCMS的用户名和密码作废。重置密码以后,用户在CCMS中留存的电子邮箱地址或考生ID均可作为用户名用于登录。(考生ID号为纸笔考试时的准考证号,即原CCMS主页持证人员姓名后的7位数字。新版系统中位于主页个人信息中持证人员姓名后的括号内。由于系统要求用户名必须为邮件格式,所以在以考生ID号做用户名登录系统时,点击“登录”以后系统会自动在填入的ID号后添加“@iiaext.org”。)

成功重置密码并登录系统以后(或距离上次登录时间超过180天),考生需要首先完善个人信息。在完成个人信息的更新后,方可进入CCMS主页,主页应显示持证人员个人信息和证书信息。

>>>如何验证账户并重置密码  >>>如何完善个人信息  >>> CCMS入口

 

3. 系统主页状态的更新

一般情况下,持证人员在完成年检流程中的特定步骤后,CCMS中持证人员主页上的证书状态、证书报告周期等将会进行更新。如相关信息未实时更新,可退出CCMS等待一段时间重新登录再行查看。更新有时会有延迟,一般4-6个工作日均属正常,如一星期内CCMS中持证人员主页上的对应状态、证书报告周期等仍未更新,可发邮件至certification@ciia.com.cn请求帮助,邮件请按以下格式发送:

邮件标题:CIA证书年检,问题概述(如,证书状态未更新、证书报告周期未更新等),考生姓名(中文),考生ID号

邮件内容:邮件正文描述问题,附件.jpg格式提供CCMS主页及相关问题页面完整截图。

 

4. 有关CRMA证书年检的说明

目前中国(除香港特别行政区和台湾地区外)的持证人员暂时无法在CCMS中对CRMA进行年检,持证人员可以先按《政策》和年检流程的要求获取后续教育学时。待CRMA年检开放后,我会将会另行公告。



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2020年年检流程


1. 登录CCMS并确认证书状态

进入系统主页后,持证人员应当首先查看证书状态。证书状态一般有以下几种情况:

(1) 活动

即旧版系统中的“Certified”(正常状态),意味着持证人员达成全部认证要求取得证书后,每年都按要求完成了后续教育和年检。

(2) 宽限期

即旧版系统中的“Inactive (Grace Period)”(过渡期状态),意味着持证人员在此前“活动”状态的“报告周期结束日期”结束前,未能按时进行年检,则在上述“报告周期结束日期”结束后的一年内,显示为“宽限期”状态。证书处于“宽限期”状态的持证人员不得以已取得职业资格的名义(头衔)从事内部审计工作,否则将被PCB追究责任。

(3) 已过期

即旧版系统中的“Inactive”(非活动状态),意味着持证人员在为期一年的“宽限期”状态结束前,仍未补做年检,则在“宽限期”的“报告周期结束日期”后,证书被调整为“已过期”状态。证书处于“已过期”状态的持证人员不得以已取得职业资格的名义(头衔)从事内部审计工作,否则将被PCB追究责任。

 

2. 根据证书状态选择适当的流程


第一种情况:状态为“活动”,完成当前年度的年检

对于“活动”状态的证书,持证人员需要完成当前年度(2020年)的后续教育和年检。持证人员应按照《政策》的要求取得足够的后续教育学时,之后在CCMS中完成后续教育学时报告(年检),同时缴纳年检费。年检费标准为每一项职业资格30美元。(如持证人员为中国内部审计协会个人会员,则年检费标准为20美元。上述人员在CCMS主页上“IIA会员”处应显示为“是”,“所属考点”处显示为“IIA China”。个人会员资格须单独申请方可获得。先进行年检后申请入会不能享受会员优惠。)

>>> 如何完成当前年度的后续教育和年检

 

第二种情况:证书状态为“宽限期”,进行上一年度和本年度的年检

对于状态为“宽限期”的证书,持证人员需要补做上一年度(2019年)的年检,并完成当前年度(2020年)的年检。持证人员应按照《政策》的要求取得足够的后续教育学时,之后在CCMS中完成后续教育学时报告(年检),同时缴纳年检费。年检费标准为每一项职业资格30美元/年。(如持证人员为中国内部审计协会个人会员,则年检费标准为20美元/年。上述人员在CCMS主页上“IIA会员”处应显示为“是”,“所属考点”处显示为“IIA China”。个人会员资格须单独申请方可获得。先进行年检后申请入会不能享受会员优惠。)

持证人员可选择分别完成上一年度和本年度年检,或将上一年度和本年度年检合并完成。

选择一:>>> 如何分别完成上一年度和本年度的年检

选择二:>>> 如何合并完成上一年度和本年度的年检

 

第三种情况: 证书处于“已过期”状态

对于“已过期”状态的证书,持证人员无法补做之前未按时完成的年检,只能重新激活证书状态。根据《政策》,持证人员在重新激活证书前,需要根据证书的类型和从业情况一次性取得一年所需的后续教育学时,之后在CCMS中完成激活流程,并缴纳状态恢复费用(激活费)250美元(如持证人员为中国内部审计协会个人会员,则状态恢复费用为100美元。上述人员在CCMS主页上“IIA会员”处应显示为“是”,“所属考点”处显示为“IIA China”。个人会员资格须单独申请方可获得。先恢复证书状态再入会不能享受会员优惠)。所有恢复证书状态的持证人员在激活证书的过程中都需要按要求上传学时证明,经审核通过后,方可将证书状态恢复为“活动”。

>>> 如何恢复证书状态

 

3. CPE抽查

IIA(或其指定机构或人员)每年都会对CPE报告记录进行抽查。被抽查的持证人员必须提供他们所获得的CPE学时的证据/证明文件。未能在规定的截止日期前提供资料的持证人员的证书状态将被自动调整,并不能再使用他们已获得的职业资格/认证头衔。如果发现存在伪造文件或违反职业道德的行为,上述行为将被提交给职业责任和道德委员会,以作进一步调查。

出现以下几种情况意味着持证人员被列为了抽查对象:

(1) 持证人员会收到提醒被抽查的邮件;

(2) 持证人员在成功完成年检流程后进入“CPE审核”页面;

(3) 持证人员在CCMS主页上“我的CIA认证(或其他证书)”下证书状态显示为“CPE审核”。

接受抽查的持证人员需要在180天之内在CCMS中提交后续教育学时证明并通过审核,否则之前缴纳的年检费或状态恢复费用将会失效,证书将会继续处于或被调整为“已过期”状态。

>>> 如何在被抽查时提交学时证明

 

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